Добрый день! Подскажите пожалуйста, как заполнить отражение и уведомление январем 2026 после перерасчета страховых взносов (с МСП на общий) за 2024г. +корр-киРСВ? Основание: по треб.налоговой/выездная. Есть сотрудники кто уже поменял Фамилию и паспорт… Какие-то есть нюансы при заполнении РСВ (если у сотрудника изначально был только код категории НР, то он в уточненку не попадает, верно) ? См.рис. Релиз 3.1.36.45
Все комментарии (8)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
1. Суть в том, что в вашем случае нужно будет последовательно сдать корректировки РСВ за 1 квартал 2024, 1 полугодие 2024, 9 месяцев 2024 и 2024 год.
При этом данные РСВ заменяют собой ранее переданные уведомления. Поэтому после сдачи корректировок РСВ за 2024 год данные переданные в ИФНС для начисления по ЕНС уже содержат доначисление по взносам за 2024 год.
Поэтому прежде чем подавать уведомление по взносам за январь 2025 сначала рекомендуем проанализировать нужно ли включить перерасчет в уведомление об исчисленных суммах налогов по страховым взносам в текущий месяц. По вопросу подачи уведомлений посмотрите пожалуйста статью в которой разбираем эти особенности. Вашему случаю подходит Пример 1, в котором рассматривается доначисление взносов. Нас будет интересен подраздел «Анализируем суммы для уведомлений по взносам» в этом примере: Как пересчитать страховые взносы за прошлые месяцы – разбор на примерах в ЗУП 3.1
2. По вопросу: » Есть сотрудники кто уже поменял Фамилию и паспорт… » По моему мнению так как подаем корректировку текущей датой, то учитываем ФИО и паспорт, которые являются актуальными в текущий момент. Дополнительно это можно уточнить в своей ИФНС.
3. По вопросу: «Какие-то есть нюансы при заполнении РСВ (если у сотрудника изначально был только код категории НР, то он в уточненку не попадает, верно) ? »
Да, верно, если по сотруднику нет изменений, то он не попадает в Раздел 3 РСВ. Данный раздел заполняется только сотрудниками с изменениями: Корректировка РСВ
Добрый день, Марина! Решила создать два Отражения: одно по корр-ке (см.на рис.внизу) и второе за январь 2026, и в него полезли минуса из первого. Что делать, убрать их вручную?
Здравствуйте!
Уточните пожалуйста:
— Вы сдали корректировку РСВ за 2024 год в которой отразили увеличение взносов?
— Отражение по корректировке (которое на скрине внизу) заполнилось автоматически или вручную?
— На скриншоте не очень видно, скажите в этих двух отражениях подразделения одинаковые или разные (такое впечатление, что подразделения разные)?
— Сколько всего документов отражение зарплаты в бухучете? Корректировочное отражение №1, значит оно создано первым до начисления зарплаты за январь и в него заполнилась только сумма перерасчета? А затем создавали еще отражения? Опишите пожалуйста подробно порядок создания документов Отражения зарплаты в бухучете.
Здравствуйте, Марина!
Сдала корр-е отчеты РСВ за 2024год (последовательно: 1кв, потом 2 и т.д.)
Отражение по корр-ке заполнилось автоматически (вручную убрала межрасчеты)
Подразделения одинаковые.
В корр-е отражение №1 создано первым до начисления ЗП_январь (в нем только сумма перерасчета). Затем создала отражение №2 по ЗП_январь. Т.е. всего два (больше не создавала отражений).
А если я закрещу отражение №1, то она начисляет январь 2026+дельту доначисления за 2024г. см.рис. Как лучше сделать 1 вариант — 2 отражения или 2-й с одним?
Здравствуйте!
Спасибо за пояснение. Независимо от выбранного варианта одно или два отражения мы создадим у нас результат должен быть одинаковым. Поэтому можете сделать как Вам удобнее по своему усмотрению. Можно создать одно отражение после начисления з/платы и оно будет включать в себя перерасчет.
При этом мы передаем отражение в БП, чтобы:
— сформировать проводки
— заполнить уведомление по страховым взносам
И здесь есть нюанс:
— в проводки нам нужно чтобы попала вся сумма взносов с учетом перерасчета за 2024г.
— а при составлении уведомления нужно учесть, что мы уже сдали корректировку РСВ за 2024 год, значит у нас сумма страховых взносов к уплате на ЕНС уже увеличилась с учетом перерасчета 2024г, т.к. данные РСВ заменяют собой уведомления. Поэтому я понимаю так, что сейчас в уведомлении передавать страховые взносы с учетом перерасчета за 2024 год не нужно. Передаем в уведомлении только сумму взносов января месяца без учета перерасчета. Для этого в уведомлении сумму взносов можем уменьшить вручную на сумму перерасчета 2024 года.
Спасибо, учту!)
Пожалуйста! Будут вопросы, пишите 🌺